Kế hoạch 0204/KH-UBND năm 2025 về Tài chính - Ngân sách nhà nước 03 năm 2026-2028 tỉnh Cà Mau

Số hiệu	0204/KH-UBND
Ngày ban hành	24/11/2025
Ngày có hiệu lực	24/11/2025
Loại văn bản	Kế hoạch
Cơ quan ban hành	Tỉnh Cà Mau
Người ký	Lâm Văn Bi
Lĩnh vực	Tài chính nhà nước

Tải văn bản In văn bản

ỦY BAN NHÂN DÂN TỈNH CÀ MAU -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 0204/KH-UBND	Cà Mau, ngày 24 tháng 11 năm 2025

KẾ HOẠCH

TÀI CHÍNH - NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC 03 NĂM 2026 - 2028 TỈNH CÀ MAU

Kính gửi: Hội đồng nhân dân tỉnh Cà Mau

Căn cứ Nghị định số 45/2017/NĐ-CP ngày 21/4/2017 của Chính phủ quy định chi tiết lập kế hoạch tài chính 05 năm và kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm;

Căn cứ Thông tư số 69/2017/TT-BTC ngày 07/7/2017 của Bộ trưởng Bộ Tài chính về hướng dẫn lập kế hoạch tài chính 05 năm và kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm;

Căn cứ Thông tư số 56/2025/TT-BTC ngày 25/6/2025 của Bộ Tài chính hướng dẫn xây dựng dự toán ngân sách nhà nước năm 2026, kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm 2026 - 2028;

Trên cơ sở tình hình thực hiện kế hoạch kinh tế - xã hội, dự toán ngân sách nhà nước (NSNN) năm 2025 của địa phương, Ủy ban nhân dân tỉnh Cà Mau xây dựng kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm 2026 - 2028 của địa phương với nội dung cụ thể như sau:

I. TÌNH HÌNH THỰC HIỆN NHIỆM VỤ KINH TẾ - XÃ HỘI VÀ DỰ TOÁN NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC NĂM 2025

1. Đánh giá tình hình phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh Cà Mau năm 2025

- Tốc độ tăng trưởng kinh tế của tỉnh năm 2025 ước đạt 8% so cùng kỳ (đạt mục tiêu Nghị quyết đề ra). Hoạt động sản xuất kinh doanh tăng ở cả ba khu vực kinh tế. Cơ cấu kinh tế có sự chuyển dịch tích cực, tổng giá trị sản phẩm trong tỉnh (GRDP) theo giá hiện hành ước đạt 172.033 tỷ đồng, trong đó: Khu vực nông, lâm nghiệp và thuỷ sản chiếm 34,86%, công nghiệp - xây dựng chiếm 24,23% và dịch vụ chiếm 36,49% trong GRDP. GRDP bình quân đầu người ước đạt 80 triệu đồng/người/năm (đạt chỉ tiêu Nghị quyết).

- Lĩnh vực nông, lâm, ngư nghiệp tiếp tục có sự đóng góp quan trọng vào tăng trưởng kinh tế. Sản lượng nuôi trồng và khai thác thủy sản tăng khá so cùng kỳ, 6 tháng đầu năm thu hoạch 574.341 tấn, đạt 45,2% kế hoạch, tăng 4,9% so cùng kỳ.

- Sản xuất công nghiệp tiếp tục phục hồi và phát triển; một số sản phẩm công nghiệp chủ yếu ước đạt và vượt kế hoạch như: Sản lượng chế biến tôm và thủy sản ước đạt 368.000 tấn, đạt 100% kế hoạch, tăng 11,75% so cùng kỳ; sản lượng điện sản xuất ước 8.223 triệu kWh, đạt 100,12% kế hoạch, tăng 1,96% so cùng kỳ; sản lượng LPG - Condensate ước đạt 140.000 tấn, đạt 100% kế hoạch; sản lượng phân bón đạt 1,14 triệu tấn, đạt 100% kế hoạch. Các dự án năng lượng tái tạo được nhà đầu tư triển khai thực hiện theo tiến độ cam kết. Trong năm dự kiến hoàn thành đưa vào sử dụng khai thác 02 dự án điện gió (Cà Mau 1A, Cà Mau 1B) với công suất 176 MW, lũy kế đến cuối năm có 16 dự án được vận hành khai thác với tổng công suất 870,2 MW; 10 dự án đang tiếp tục triển khai thực hiện và 22 dự án tổng công suất 1.393 MW trong quy hoạch, đã có nhà đầu tư quan tâm đang đề xuất chủ trương đầu tư.

- Hoạt động thương mại và dịch vụ nội địa tăng khá; các chương trình xúc tiến thương mại, kích cầu tiêu dùng, thúc đẩy tiêu dùng nội địa được quan tâm thực hiện sôi nổi, thu hút khách hàng với lượng hàng hóa đa dạng và phong phú, đáp ứng đa dạng các nhu cầu thiết yếu của người tiêu dùng, không xảy ra hiện tượng khan hiếm, thiếu hàng, đáp ứng nhu cầu tiêu dùng và phục vụ sản xuất kinh doanh cho người dân. Tổng mức bán lẻ hàng hóa và doanh thu dịch vụ tiêu dùng ước cả năm đạt 206.000 tỷ đồng, đạt 100% kế hoạch, tăng 9,42% so cùng kỳ. Lĩnh vực dịch vụ bưu chính, viễn thông hoạt động thông suốt, đáp ứng nhu cầu người dân, doanh nghiệp.

- Hoạt động xuất khẩu hàng hóa tăng khá. Kim ngạch xuất khẩu ước cả năm đạt 2.600 triệu USD, đạt 100% kế hoạch, tăng 6,35% so cùng kỳ.

- Công tác quản lý nhà nước về du lịch được tăng cường, đẩy mạnh, thu hút gần 8,1 triệu lượt khách, đạt 101,3% kế hoạch, tăng 11,8% so với cùng kỳ (trong đó, 131.000 lượt khách, đạt 100% kế hoạch, tăng 5,1% so cùng kỳ); tổng doanh thu du lịch ước đạt 8.585 tỷ đồng, đạt 100% kế hoạch, tăng 16,83% so cùng kỳ.

- Công tác thu hút đầu tư, cải thiện môi trường kinh doanh luôn được quan tâm thực hiện, đã thu hút 20 dự án đầu tư mới, với tổng số vốn đăng ký 7.285,7 tỷ đồng. Lũy kế đến nay có 681 dự án đầu tư đang hoạt động, với tổng vốn đăng ký 328.782,902 tỷ đồng (Trong đó: Có 29 dự án FDI, với tổng vốn đăng ký đầu tư 4,87 tỷ USD tương đương 113.229 tỷ đồng).

- Hoạt động hỗ trợ, phát triển doanh nghiệp được triển khai tích cực, ước cả năm có 1.600 doanh nghiệp đăng ký mới, vốn đăng ký 9.700 tỷ đồng. Kinh tế tập thể tiếp tục phát triển, đã thành lập mới 50 hợp tác xã, 02 Liên hiệp Hợp tác xã, đạt 100% kế hoạch. Toàn tỉnh có 617 HTX, với 32.495 thành viên, doanh thu bình quân một HTX khoảng 1,4 tỷ đồng/năm, lãi bình quân 280 triệu đồng/HTX/năm; 07 Liên hiệp HTX với 45 thành viên, doanh thu bình quân 6,4 tỷ đồng/năm/Liên hiệp HTX, lãi bình quân 1,15 tỷ đồng/năm. Chương trình mỗi xã một sản phẩm (OCOP) đã được người dân, doanh nghiệp quan tâm thực hiện, chú trọng đến các sản phẩm đạt chất lượng và đổi mới xúc tiến thương mại các sản phẩm đến người tiêu dùng.

- Cơ sở vật chất, trang thiết bị phục vụ dạy học được đầu tư cơ bản đáp ứng yêu cầu đổi mới, bảo đảm phù hợp cho từng cấp học. Đến nay, toàn tỉnh có 629/731 trường công lập đạt chuẩn quốc gia, đạt tỷ lệ 86,1%, vượt kế hoạch đề ra; 03/25 trường ngoài công lập đạt chuẩn quốc gia, đạt tỷ lệ 12%.

- Công tác dân tộc, chính sách dân tộc và tín ngưỡng, tôn giáo; các chế độ, chính sách đối với gia đình có công cách mạng, hộ nghèo, cận nghèo và đối tượng bảo trợ xã hội được thực hiện đầy đủ, kịp thời, đúng quy định, đã vận động Quỹ Đền ơn đáp nghĩa được 12.375,3/10.200 triệu đồng, vượt 21,3% kế hoạch; Quỹ “Vì người nghèo” được 164,3 tỷ đồng. Tập trung thực hiện chủ trương xóa nhà tạm, nhà dột nát, nhà cho người có công. Công tác lao động, giải quyết việc làm được triển khai tích cực; đẩy mạnh công tác giải quyết việc làm, đưa người lao động đi làm việc ở nước ngoài theo hợp đồng, giải quyết việc làm cho 62.000 lao động, đạt 105,1% kế hoạch.

Bên cạnh những kết quả đạt được, kinh tế - xã hội tỉnh còn một số khó khăn, hạn chế như: Quy mô nền kinh tế còn khá nhỏ (GRDP của 02 tỉnh sau hợp nhất khoảng 07 tỷ USD, bằng khoảng 1,4% GDP của cả nước); tốc độ tăng trưởng kinh tế thời gian vừa qua chưa có đột phá, chuyển dịch cơ cấu kinh tế còn chậm, tỷ trọng khu vực nông nghiệp trong GRDP của 02 tỉnh còn cao so với bình quân cả nước. Hệ thống kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội còn hạn chế, nhất là hệ thống hạ tầng giao thông thiếu đồng bộ, kết nối thấp làm tăng chi phí vận chuyển hàng hóa, thời gian đi lại của người dân. Tác động của biến đổi khí hậu, thiên tai gây ra tình trạng sạt lở bờ biển, bờ sông, ngập úng; ô nhiễm môi trường vẫn còn diễn ra ở một số nơi, chưa kiểm soát hiệu quả, ảnh hưởng đến sản xuất và đời sống của người dân, đe dọa đến sự phát triển bền vững.

2. Tình hình thực hiện dự toán ngân sách năm 2025

2.1. Thu ngân sách nhà nước (NSNN)

a) Tình hình thu NSNN năm 2025

Năm 2025, Hội đồng nhân dân tỉnh quyết nghị thông qua tổng thu ngân sách nhà nước 10.367,700 tỷ đồng; trong đó: thu nội địa 10.052,700 tỷ đồng, thu từ hoạt động xuất nhập khẩu 315 tỷ đồng. Ước thực hiện cả năm là 11.580 tỷ đồng, vượt 11,69% so dự toán, tăng 10,48% so cùng kỳ (10.482 tỷ đồng); trong đó: thu nội địa 11.080 tỷ đồng, vượt 10,22% so dự toán, tăng 10,26% so cùng kỳ (10.049 tỷ đồng); thu từ hoạt động xuất, nhập khẩu 500 tỷ đồng, vượt 58,73% so dự toán, tăng 15,47% so cùng kỳ (433 tỷ đồng).

Về nguồn thu, có 13/20 nguồn thu ước đạt và vượt dự toán. Trong đó, một số nguồn chiếm tỷ trọng lớn trong thu nội địa như: thu từ doanh nghiệp nhà nước địa phương quản lý ước vượt 20% dự toán; thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh ước vượt 41,56% dự toán; thuế thu nhập cá nhân ước vượt 14,55% dự toán; thu từ hoạt động xổ số kiến thiết (kể cả xổ số điện toán) ước vượt 18,72% dự toán. Bên cạnh đó, vẫn còn một số nguồn chưa đạt hoặc đạt thấp so với dự toán. Trong đó: Thuế bảo vệ môi trường ước đạt 60% dự toán, nguồn thu tiền sử dụng đất ước đạt 81% dự toán.

b) Đánh giá nguyên nhân tác động tăng, giảm thu ngân sách

* Thuận lợi cơ bản tác động tăng thu

- Công tác thu ngân sách luôn nhận được sự quan tâm lãnh đạo, chỉ đạo của các cấp ủy Đảng, chính quyền địa phương, đặc biệt là sự phối hợp chặt chẽ giữa các sở, ban, ngành, đoàn thể cấp tỉnh, Ủy ban nhân dân các xã, phường.

[...]

ỦY BAN NHÂN DÂN TỈNH CÀ MAU -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 0204/KH-UBND	Cà Mau, ngày 24 tháng 11 năm 2025

KẾ HOẠCH

TÀI CHÍNH - NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC 03 NĂM 2026 - 2028 TỈNH CÀ MAU

Kính gửi: Hội đồng nhân dân tỉnh Cà Mau

I. TÌNH HÌNH THỰC HIỆN NHIỆM VỤ KINH TẾ - XÃ HỘI VÀ DỰ TOÁN NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC NĂM 2025

1. Đánh giá tình hình phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh Cà Mau năm 2025

- Hoạt động xuất khẩu hàng hóa tăng khá. Kim ngạch xuất khẩu ước cả năm đạt 2.600 triệu USD, đạt 100% kế hoạch, tăng 6,35% so cùng kỳ.

2. Tình hình thực hiện dự toán ngân sách năm 2025

2.1. Thu ngân sách nhà nước (NSNN)

a) Tình hình thu NSNN năm 2025

b) Đánh giá nguyên nhân tác động tăng, giảm thu ngân sách

* Thuận lợi cơ bản tác động tăng thu

- Ngành Thuế đã tập trung triển khai thực hiện tốt công tác quản lý thu, khai thác nguồn thu, chống thất thu ngân sách theo ý kiến chỉ đạo của Ủy ban nhân dân tỉnh tại Chương trình hành động số 01/CTr-UBND ngày 19/01/2025; đồng thời, tham mưu Chủ tịch Ủy ban nhân dân tỉnh giao dự toán thu hàng quý kịp thời cho từng đơn vị, phù hợp với nguồn thu thực tế phát sinh để các đơn vị chủ động trong công tác chỉ đạo điều hành thu ngân sách đạt kết quả cao nhất.

- Do thay đổi chính sách thuế giá trị gia tăng với hàng hóa áp dụng mức thuế suất 5% quy định tại điểm d khoản 2 Điều 9 Luật Thuế giá trị gia tăng ước tăng thu khoảng 500 tỷ đồng.

- Tỷ lệ tiêu thụ vé số đạt trên 99% nên thu từ hoạt động xổ số ước vượt 19% dự toán năm.

* Khó khăn ảnh hưởng giảm thu

Bên cạnh những thuận lợi nêu trên, tình hình quản lý thu ngân sách năm 2025 vẫn còn một số hạn chế, khó khăn sau:

- Thu tiền sử dụng đất ước đạt 560 tỷ đồng [1], bằng 81% dự toán năm do nguồn thu chủ yếu phát sinh từ hộ, cá nhân và trên địa bàn tỉnh chưa phát sinh dự án mới phải nộp tiền sử dụng đất.

- Thực hiện một số chính sách hỗ trợ người nộp thuế ảnh hưởng giảm thu ngân sách [2].

2.2. Chi ngân sách địa phương (NSĐP)

Tổng chi ngân sách địa phương năm 2025 được Hội đồng nhân dân tỉnh giao là 26.811,096 tỷ đồng. Trong đó: chi cân đối ngân sách 21.049,188 tỷ đồng (trong đó: Chi đầu tư phát triển 5.937,440 tỷ đồng, chi thường xuyên 14.635,050 tỷ đồng [3], chi trả lãi các khoản do chính quyền địa phương vay 11,4 tỷ đồng); chi các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ 5.761,908 tỷ đồng.

Ước thực hiện năm 2025 là 27.535 tỷ đồng, đạt 102,70% dự toán, tăng 27,80% so cùng kỳ (21.546 tỷ đồng). Cụ thể một số lĩnh vực chi chủ yếu như sau:

a) Chi đầu tư phát triển: Ước thực hiện cả năm 5.817,196 tỷ đồng/5.937,440 tỷ đồng, đạt 97,97% kế hoạch; cụ thể:

- Chi đầu tư từ nguồn vốn xây dựng cơ bản tập trung phấn đấu đạt 100% kế hoạch.

- Chi đầu tư từ nguồn thu tiền sử dụng đất 560 tỷ đồng/690 tỷ đồng, ước đạt 81,16% kế hoạch. Chi không đạt kế hoạch do nguồn thu tiền sử dụng đất ước không đạt dự toán.

- Chi đầu tư từ nguồn thu xổ số kiến thiết phấn đấu đạt 100% kế hoạch.

- Chi đầu tư từ nguồn vay của ngân sách địa phương 22,656 tỷ đồng [4]/12,9 tỷ đồng, ước đạt 175,63% kế hoạch.

b) Chi thường xuyên: Uớc thực hiện cả năm là 15.942,496 tỷ đồng/14.635,050 tỷ đồng, đạt 108,93% dự toán. Chi vượt dự toán chủ yếu do chi trả chế độ, chính sách cho cán bộ, công chức, viên chức nghỉ hưu sớm, thôi việc do sắp xếp tổ chức bộ máy theo Nghị định số 178/2024/NĐ-CP, Nghị định số 67/2025/NĐ-CP của Chính phủ. Trong đó:

- Chi sự nghiệp giáo dục, đào tạo và dạy nghề 5.627,152 tỷ đồng ước đạt 92,44% dự toán.

- Chi sự nghiệp khoa học công nghệ 58,813 tỷ đồng, ước đạt 100% dự toán.

c) Chi trả lãi các khoản do chính quyền địa phương vay: 11,4 tỷ đồng, đạt 100% dự toán.

d) Chi thực hiện các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ: Phấn đấu hoàn thành 100% nhiệm vụ chi ngân sách trung ương hỗ trợ.

II. DỰ BÁO CÁC CHỈ TIÊU KINH TẾ - XÃ HỘI 03 NĂM 2026 - 2028, CƠ CẤU THU, CHI VÀ KHUNG CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH TỔNG THỂ CỦA ĐỊA PHƯƠNG 03 NĂM 2026 - 2028

1. Dự báo các chỉ tiêu kinh tế - xã hội đến năm 2026

- Tổng sản phẩm trong tỉnh (GRDP) tăng khoảng 10%. Quy mô GRDP theo giá hiện hành đạt 660.085 tỷ đồng, GRDP bình quân đầu người đạt khoảng 91 triệu đồng.

- Cơ cấu kinh tế: Ngư, nông, lâm nghiệp chiếm khoảng 27,31%; Công nghiệp, xây dựng chiếm khoảng 27,91%; Dịch vụ chiếm khoảng 40,94%; Thuế sản phẩm trừ trợ cấp sản phẩm chiếm khoảng 3,83%.

- Tổng vốn đầu tư xã hội đạt khoảng 270.000 tỷ đồng.

- Kim ngạch xuất khẩu đạt khoảng 8,95 tỷ USD.

- Tổng số doanh nghiệp đạt khoảng 11.400 doanh nghiệp.

- Giải quyết việc làm cho khoảng 59.000 người.

- Tỷ lệ hộ nghèo giảm hàng năm 1%-1,5%.

2. Cơ cấu thu, chi và khung cân đối ngân sách tổng thể của địa phương 03 năm 2026 - 2028

2.1. Thu NSNN

Dự kiến tổng thu NSNN trên địa bàn, thu nội địa, thu từ hoạt động xuất nhập khẩu và thu cân đối ngân sách theo sắc thuế 03 năm 2026 - 2028 như Mẫu biểu số 02, 03 đính kèm.

2.2. Chi NSĐP

a) Chi đầu tư phát triển

Trên cơ sở tình hình thực hiện các dự án đầu tư năm 2025, Kế hoạch đầu tư công trung hạn giai đoạn 2021-2025; tỉnh Cà Mau xây dựng kế hoạch chi đầu tư phát triển 03 năm 2026 - 2028 phù hợp với định hướng tiếp tục cơ cấu lại ngân sách và nợ công giai đoạn 2021-2030. Phân bổ kế hoạch vốn đảm bảo phù hợp với khả năng cân đối nguồn vốn đầu tư công của tỉnh, dự kiến nguồn vốn Trung ương hỗ trợ, dự toán nguồn thu tiền sử dụng đất, thu từ hoạt động xổ số kiến thiết và kế hoạch giải ngân các dự án sử dụng vốn vay ODA, vay ưu đãi nước ngoài Chính phủ vay về cho địa phương vay lại; đồng thời, tuân thủ các quy định về nguyên tắc, tiêu chí, định mức phân bổ vốn đầu tư công. Dự kiến bố trí chi đầu tư phát triển giai đoạn 2026 - 2028 chi tiết theo Mẫu biểu số 04 đính kèm.

b) Chi thường xuyên

Xây dựng dự toán chi thường xuyên theo từng lĩnh vực, đảm bảo ưu tiên bố trí chi trả đầy đủ các chế độ, chính sách cho con người theo định mức phân bổ dự toán chi thường xuyên theo Nghị quyết của Hội đồng nhân dân tỉnh và các tiêu chuẩn, định mức, chế độ khác đã được cấp có thẩm quyền ban hành. Đối với chi thường xuyên năm 2027 và năm 2028 xác định tăng trên cơ sở khả năng tăng thu cân đối NSĐP được hưởng theo phân cấp. Dự kiến bố trí chi thường xuyên giai đoạn 2026 - 2028 chi tiết theo Mẫu biểu số 04 đính kèm.

2.3. Khung cân đối ngân sách tổng thể địa phương 03 năm 2026 - 2028

Để đảm bảo cân đối ngân sách hàng năm nhằm hoàn thành kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm 2026 - 2028, Ủy ban nhân dân tỉnh Cà Mau xác định khung cân đối NSĐP 03 năm 2026 - 2028 như các Mẫu biểu kèm theo.

(Chi tiết theo các Mẫu biểu số 01, 02, 03, 04, 05 ban hành kèm theo Thông tư số 69/2017/TT-BTC ngày 07/7/2017 của Bộ trưởng Bộ Tài chính).

III. DỰ BÁO NHỮNG TÁC ĐỘNG ĐẾN CÂN ĐỐI NSĐP VÀ CÁC GIẢI PHÁP TỔ CHỨC THỰC HIỆN KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH - NSNN 03 NĂM 2026 - 2028

1. Dự báo những tác động đến thu, chi ngân sách

a) Thu NSNN

- Dự báo tình hình kinh tế Việt Nam giai đoạn 2026 - 2030 tiếp tục tăng trưởng tích cực, kinh tế trong tỉnh phát triển ổn định, dự báo tốc độ tăng trưởng GRDP của tỉnh giai đoạn 2026 - 2030 khoảng từ 10 - 10,5%/năm. Tuy nhiên, quy mô nền kinh tế của tỉnh Cà Mau so với cả nước còn nhỏ, chưa tự cân đối được ngân sách; nguồn thu ngân sách còn hạn chế, thiếu ổn định, đặc biệt thực hiện quy định về các khoản thu phân chia giữa ngân sách trung ương và ngân sách địa phương theo quy định của Luật NSNN năm 2025, tỉnh Cà Mau sẽ còn nhận trợ cấp rất lớn từ ngân sách trung ương.

- Theo đánh giá trong 05 năm tới, kinh tế của tỉnh Cà Mau có nhiều thuận lợi và cơ hội phát triển nhưng vẫn tiếp tục đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức như: tình trạng biến đổi khí hậu, thiên tai, dịch bệnh, tác động trực tiếp đến sự phát triển ổn định, bền vững của địa phương.

- Một số dự án đầu tư hạ tầng kinh tế - xã hội quan trọng của quốc gia tiếp tục sẽ được triển khai trên địa bàn tỉnh Cà Mau như: Dự án cao tốc Cần Thơ - Cà Mau, Dự án đường ven biển đoạn đi qua tỉnh Cà Mau,... là nhân tố quan trọng để thúc đẩy tăng trưởng kinh tế cũng như góp phần tạo nguồn thu cho NSNN.

- Nguồn thu từ đất chưa tương xứng với tiềm năng, chưa tạo được động lực thu hút đầu tư, phát triển kinh tế - xã hội.

- Nhiều cơ chế, chính sách thuế được sửa đổi, bổ sung đã tháo gỡ kịp thời những khó khăn, vướng mắc cho doanh nghiệp, thúc đẩy doanh nghiệp mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, đóng góp ngày càng nhiều cho NSNN.

b) Chi NSĐP

- Cà Mau là tỉnh chưa tự cân đối được thu chi ngân sách, phải nhận trợ cấp lớn từ NSTW để đảm bảo nhu cầu chi, nên không chủ động trong việc triển khai thực hiện kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh.

- Do đặc thù, Cà Mau là tỉnh có địa bàn rộng, sông ngòi dày đặc, nền đất yếu nên chi phí đầu tư cơ sở hạ tầng kinh tế - xã hội rất lớn; tuy nhiên, do dân cư phân bổ rộng khắp, các đối tượng chính sách nhiều nên nhu cầu chi cho con người chiếm tỷ trọng lớn để đảm bảo thực hiện các nhiệm vụ chi cho giáo dục, y tế, đảm bảo an sinh xã hội,... nên tỉnh gặp rất nhiều khó khăn trong việc nâng dần tỷ lệ chi đầu tư phát triển và giảm tỷ lệ chi thường xuyên.

- Tình trạng biến đổi khí hậu, nước biển dâng, sạt lở, thiên tai, dịch bệnh diễn biến phức tạp, nên địa phương phải bố trí nguồn lực để hỗ trợ công tác phòng, chống, khắc phục thiệt hại do thiên tai, dịch bệnh, đảm bảo cuộc sống cho người dân ở vùng bị ảnh hưởng. Do nguồn lực của tỉnh còn hạn chế nên rất khó khăn trong việc cân đối thu, chi.

- Để tăng chi đầu tư phát triển thì nguồn thu từ xổ số kiến thiết và tiền sử dụng đất là rất quan trọng. Tuy nhiên, do dự toán nguồn thu từ xổ số kiến thiết không còn dư địa để tăng trưởng; trong khi nguồn thu tiền sử dụng đất không bền vững vì mỗi năm quỹ đất giảm dần, dẫn đến trong tương lai nguồn thu tiền sử dụng đất sẽ giảm, ảnh hưởng đến việc tăng chi đầu tư phát triển của địa phương.

2. Các giải pháp tổ chức thực hiện kế hoạch tài chính - NSNN 03 năm 2026 - 2028

Căn cứ đánh giá tình hình kinh tế - xã hội và những thách thức được dự báo cho giai đoạn 03 năm 2026 - 2028, để hoàn thành kế hoạch tài chính - NSNN 03 năm 2026 - 2028 của tỉnh, bên cạnh việc nghiêm túc thực hiện các giải pháp chỉ đạo, điều hành của Trung ương thì cần tập trung vào các giải pháp sau:

2.1. Thu NSNN

- Tăng cường công tác phân tích, dự báo, rà soát, xác định và đánh giá những nhân tố ảnh hưởng đến nguồn thu NSNN; triển khai thực hiện tốt các giải pháp điều hành của Chính phủ về ổn định kinh tế vĩ mô; tiếp tục tập trung triển khai hiệu quả giải pháp tháo gỡ khó khăn, vướng mắc, hỗ trợ hiệu quả doanh nghiệp, dự án đầu tư; đẩy mạnh cải cách hành chính, cải thiện môi trường đầu tư kinh doanh; giải quyết khó khăn, vướng mắc để doanh nghiệp ổn định sản xuất kinh doanh, tạo nguồn thu ngân sách bền vững. Phấn đấu thực hiện hoàn thành vượt mức dự toán thu NSNN giai đoạn 2026 - 2030.

- Theo dõi chặt chẽ tiến độ thu ngân sách, đánh giá, phân tích cụ thể từng địa bàn, từng khu vực, từng sắc thuế, tập trung vào các khu vực kinh tế để có phương án chỉ đạo, điều hành thu kịp thời và theo dõi sát nguồn thu lớn như: Thuế phát sinh của cụm Khí - Điện - Đạm, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, hoạt động xổ số kiến thiết, tiền sử dụng đất,... Rà soát các khoản thu ngân sách bị sụt giảm do chính sách, tác động của nền kinh tế để lập kế hoạch khai thác từng nguồn thu bù nhằm huy động kịp thời các khoản thu vào NSNN theo quy định. Đồng thời, nâng cao chất lượng dự báo thu sát với tình hình thực tế để có giải pháp thu kịp thời.

- Tăng cường công tác quản lý hoàn thuế, đảm bảo thực hiện hoàn thuế đúng đối tượng quy định, đồng thời đẩy nhanh tiến độ xử lý hồ sơ theo đúng quy định.

- Triển khai đồng bộ các biện pháp quản lý thuế; trong đó, tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra chống thất thu thuế, trốn lậu thuế và đẩy mạnh công tác quản lý nợ đọng thuế; đồng thời, ngành Thuế phối hợp chặt chẽ với các ngành, các cấp thực hiện chống thất thu thuế theo Kế hoạch của Ủy ban nhân dân tỉnh.

- Tăng cường kỷ cương, kỷ luật nội ngành, đổi mới phương pháp làm việc, củng cố, nâng cao tinh thần trách nhiệm đội ngũ cán bộ, công chức trong thực thi công vụ; tăng cường công tác tuyên truyền hỗ trợ kỹ năng, nghiệp vụ. Tiếp tục thực hiện tốt chương trình phòng chống tham nhũng, thực hành tiết kiệm, chống lãng phí.

2.2. Chi NSĐP

- Quản lý chi NSNN hiệu quả; tiếp tục cơ cấu lại chi NSNN theo hướng bền vững; ưu tiên chi đầu tư phát triển và đảm bảo nguồn lực cho chi trả nợ, tăng chi đầu tư phát triển con người và bảo đảm an sinh xã hội. Tăng cường quản lý nợ chính quyền địa phương, đảm bảo an toàn và bền vững; thực hiện nghiêm nguyên tắc vay bù đắp bội chi chỉ được sử dụng để chi đầu tư phát triển, không sử dụng cho chi thường xuyên.

- Tiếp tục cơ cấu lại chi NSNN theo hướng tăng dần tỷ trọng chi đầu tư phát triển, tập trung nguồn lực cho các công trình trọng điểm, quan trọng có tính thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh; giảm dần tỷ trọng chi thường xuyên gắn với đổi mới mạnh mẽ khu vực sự nghiệp công lập theo cơ chế tự chủ và tinh giản bộ máy, biên chế theo đề án tinh giản biên chế đã được phê duyệt.

- Tăng cường kỷ luật, kỷ cương, nâng cao hiệu lực, hiệu quả quản lý nhà nước về tài chính - ngân sách, từng bước triển khai quản lý chi ngân sách theo kết quả thực hiện nhiệm vụ gắn với các mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội.

- Thường xuyên tổ chức kiểm tra, đánh giá tiến độ thực hiện các dự án, công trình; đối với những dự án, công trình chậm tiến độ phải kịp thời điều chuyển vốn.

- Triệt để tiết kiệm ngân sách nhà nước, kiểm soát chặt chẽ dự toán chi thường xuyên, nhất là kinh phí họp, hội nghị, hội thảo, tiếp khách, đi công tác trong nước và ngoài nước. Kiên quyết dừng triển khai và thu hồi các khoản kinh phí chi thường xuyên đã giao trong dự toán đầu năm nhưng đến ngày 30 tháng 6 hàng năm chưa phân bổ hoặc đã phân bổ nhưng chưa triển khai thực hiện, chưa phê duyệt dự toán, chưa tổ chức đấu thầu để bố trí cho các nhiệm vụ chi bức thiết khác.

- Tiếp tục thực hiện lộ trình tính giá dịch vụ sự nghiệp công sử dụng NSNN theo quy định; đẩy mạnh việc thực hiện cơ chế tự chủ đối với đơn vị sự nghiệp công lập, giảm mức hỗ trợ từ NSNN cho các đơn vị sự nghiệp công lập.

- Tiếp tục bố trí dự toán chi tạo nguồn thực hiện chính sách cải cách tiền lương theo quy định.

Trên đây là Kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm 2026 - 2028 tỉnh Cà Mau, Ủy ban nhân dân tỉnh Cà Mau báo cáo Bộ Tài chính, Kiểm toán nhà nước khu vực V, Hội đồng nhân dân tỉnh theo quy định (Kế hoạch này thay thế Kế hoạch số 076/KH-UBND ngày 30/8/2025 của Ủy ban nhân dân tỉnh Cà Mau)./.

Nơi nhận:
- Bộ Tài chính (b/c);
- Kiểm toán nhà nước khu vực V (b/c);
- Thường trực Tỉnh ủy (b/c);
- Thường trực HĐND tỉnh (b/c);
- CT, các PCT UBND tỉnh;
- Thuế tỉnh Cà Mau;
- Sở Tài chính;
- Cổng TTĐT tỉnh;
- Phòng KTTH;
- Lưu: VT, DT (KH03), M.A166/11.

TM. ỦY BAN NHÂN DÂN
KT. CHỦ TỊCH
PHÓ CHỦ TỊCH

Lâm Văn Bi

Mẫu biểu số 01

DỰ BÁO MỘT SỐ CHỈ TIÊU KINH TẾ - XÃ HỘI CHỦ YẾU GIAI ĐOẠN 03 NĂM 2026 – 2028
(Kèm theo Kế hoạch số 0204/KH-UBND ngày 24/11/2025 của Ủy ban nhân dân tỉnh Cà Mau)

STT	Nội dung	Đơn vị tính	Năm hiện hành 2025		Năm 2026	Năm 2027	Năm 2028
STT	Nội dung	Đơn vị tính	Kế hoạch	Ước thực hiện	Năm 2026	Năm 2027	Năm 2028
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Tổng sản phẩm trong nước của địa phương (GRDP) giá hiện hành	Tỷ đồng	172.033	172.033	193.549	218.628	247.907
2	Tốc độ tăng trưởng GRDP	%	8,00	8,00	10,00	10,00	10,00
3	Cơ cấu kinh tế
	- Nông, lâm nghiệp, thủy sản	%	34,48	34,48	33,31	31,76	30,22
	- Công nghiệp, xây dựng	%	24,23	24,23	25,09	25,92	26,70
	- Dịch vụ	%	36,49	36,49	37,30	38,14	39,02
	- Thuế NK, thuế sản phẩm trừ trợ cấp sản phẩm	%			4,31	4,19	4,07
4	Chỉ số giá tiêu dùng (CPI)	%		5,04	5,21	5,21	5,21
5	Vốn đầu tư phát triển toàn xã hội trên địa bàn	Tỷ đồng	72.000	72.000	80.000	90.000	100.000
	Tỷ lệ so với GRDP	%	42	42	41	41	40
6	Kim ngạch xuất khẩu hàng hóa	Triệu USD	2.614	2.600	2.800	3.100	3.400
	Tốc độ tăng trưởng	%		106,9	107,2	105,8	109,6
7	Kim ngạch nhập khẩu hàng hóa	Triệu USD	390	390	430	472	520
	Tốc độ tăng trưởng	%		108,40	110,30	109,80	110,20
8	Dân số	Triệu người	2,607	2,145	2,150	2,155	2,160
9	GRDP bình quân đầu người (giá hiện hành)	Triệu đồng	80,0	80,2	90,0	101,0	114,8
10	Mức giảm tỷ lệ hộ nghèo	%	0,8	0,8	1-1,5	1-1,6	1-1,7
11	Tỷ lệ hộ nghèo	%	0,6	0,6	0,6	0,6	0,6
12	Giáo dục, đào tạo
	- Số giáo viên	Người		20.330	20.954	20.954	20.954
	- Số học sinh	Người		398.672	398.672	398.672	398.672
	Trong đó:
	+ Học sinh dân tộc nội trú	Người	695	695	724	760	782
	+ Học sinh bán trú	Người	25.225	25.225	26.485	27.280	28.098
	+ Đối tượng được hưởng chính sách miễn, giảm học phí theo quy định	Người		57.955	52.000
	- Số trường đại học, cao đẳng, dạy nghề công lập do địa phương quản lý	Trường	7	7	7	7	7
13	Y tế:
	- Cơ sở khám chữa bệnh	Cơ sở	115	100	92	92	92
	- Số giường bệnh	Giường	4.157	6.960	7.060	7.060	7.060
	Trong đó:
	+ Giường bệnh cấp tỉnh	Giường	2.940	6.080	6.740	6.740	6.740
	+ Giường bệnh cấp huyện	Giường	610
	+ Giường phòng khám khu vực	Giường	170	180	0	0	0
	+ Giường y tế xã phường	Giường	437	700	320	320	320
	- Số đối tượng mua BHYT
	+ Trẻ em dưới 6 tuổi	Người		169.559	171.242	171.242	171.242
	+ Đối tượng bảo trợ xã hội	Người		141.848	143.889	143.889	143.889
	+ Người thuộc hộ nghèo	Người		10.307	10.307	10.307	10.307
	+ Người DTTS sống vùng KT-XH khó khăn, người sinh sống vùng KT-XH ĐBKK, xã đảo, thị trấn đảo	Người		179.192	179.325	179.325	179.325
	+ Người hiến bộ phận cơ thể	Người		55	60	60	60
	+ Học sinh, sinh viên	Người		336.196	337.659	337.659	337.659
	+ Đối tượng cựu chiến binh, người trực tiếp tham gia kháng chiến chống Mỹ cứu nước, người tham gia chiến tranh bảo vệ Tổ quốc, làm nhiệm vụ quốc tế ở Campuchia, giúp bạn Lào, thanh niên xung phong	Người		36.256	34.262	34.262	34.262
	+ Người thuộc hộ gia đình cận nghèo	Người		19.529	15.529	15.529	15.529
	+ Người thuộc hộ gia đình nông, lâm, ngư nghiệp có mức sống trung bình	Người		2.000	5.000	5.000	5000

Mẫu biểu số 02

BIỂU TỔNG HỢP DỰ TOÁN THU NSNN NĂM GIAI ĐOẠN 2026 – 2028
(Kèm theo Kế hoạch số 0204/KH-UBND ngày 24/11/2025 của Ủy ban nhân dân tỉnh Cà Mau)

Đơn vị: Triệu đồng.

STT	Nội dung	Năm hiện hành 2025			Dự kiến 03 năm kế hoạch
STT	Nội dung	Dự toán TTg giao	Dự toán HĐND tỉnh quyết định	Đánh giá thực hiện	Năm 2026	Năm 2027	Năm 2028
A	B	1	2	3	4	5	6
	TỔNG THU NSNN TRÊN ĐỊA BÀN (I+II+III)	10.367.700	10.367.700	11.580.000	11.405.000	13.286.400	14.900.700
I	THU NỘI ĐỊA	10.052.700	10.052.700	11.080.000	11.132.000	13.000.000	14.600.000
1	Thu từ khu vực doanh nghiệp nhà nước do Trung ương quản lý	736.000	736.000	730.000	765.000	825.000	865.000
	- Thuế giá trị gia tăng	393.000	393.000	350.000	342.000	400.000	440.000
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	339.000	339.000	375.200	418.000	420.000	420.000
	- Thuế tài nguyên	4.000	4.000	4.800	5.000	5.000	5.000
2	Thu từ khu vực doanh nghiệp nhà nước do địa phương quản lý	275.000	275.000	330.000	265.000	270.000	275.000
	- Thuế giá trị gia tăng	83.000	83.000	118.000	72.000	74.000	76.000
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	43.000	43.000	54.500	55.000	56.500	58.000
	- Thuế tiêu thụ đặc biệt	136.500	136.500	145.000	125.000	126.000	127.000
	- Thuế tài nguyên	12.500	12.500	12.500	13.000	13.500	14.000
3	Thu từ khu vực doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài	65.000	65.000	130.000	53.000	54.000	55.000
	- Thuế giá trị gia tăng	23.250	23.250	53.870	20.870	20.870	20.870
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	41.600	41.600	76.000	32.000	33.000	34.000
	- Thuế tài nguyên	150	150	130	130	130	130
4	Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh	1.321.000	1.321.000	1.870.000	2.262.000	2.840.000	3.280.000
	- Thuế giá trị gia tăng	1.049.600	1.049.600	1.597.700	1.965.130	2.527.000	2.950.000
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	260.000	260.000	260.000	285.000	300.000	317.000
	- Thuế tiêu thụ đặc biệt	2.700	2.700	2.700	2.000	3.000	3.000
	- Thuế tài nguyên	8.700	8.700	9.600	9.870	10.000	10.000
5	Lệ phí trước bạ	302.000	302.000	310.000	310.000	320.000	330.000
6	Thuế sử dụng đất nông nghiệp	50	50	24	20	20	20
7	Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp	10.800	10.800	11.800	14.000	12.000	12.000
8	Thuế thu nhập cá nhân	1.010.000	1.010.000	1.157.000	1.030.000	1.110.000	1.170.000
9	Thuế bảo vệ môi trường	893.000	893.000	535.000	520.000	960.000	980.000
	- Thu từ hàng hóa nhập khẩu	357.200	357.200	214.000	208.000	384.000	392.000
	- Thu từ hàng hóa sản xuất trong nước	535.800	535.800	321.000	312.000	576.000	588.000
10	Phí, lệ phí	155.000	155.000	142.000	120.000	124.000	128.000
	Bao gồm: - Phí, lệ phí do CQNN Trung ương thu	57.300	57.300	50.771	59.000	61.000	62.000
	- Phí, lệ phí do CQNN địa phương thu	97.700	97.700	91.229	61.000	63.000	66.000
	Phí bảo vệ môi trường đối với nước thải	22.000	22.000	18.000	18.000	16.000	16.000
	Phí sử dụng công trình kết cấu hạ tầng, công trình dịch vụ, tiện ích công cộng trong khu vực cửa khẩu	3.000	3.000
11	Tiền sử dụng đất	690.000	690.000	560.000	550.000	700.000	1.000.000
	- Thu do cơ quan, tổ chức, đơn vị thuộc TW quản lý				82.500	105.000	150.000
	- Thu do cơ quan, tổ chức, đơn vị thuộc địa phương quản lý	690.000	690.000	560.000	467.500	595.000	850.000
12	Thu tiền cho thuê mặt đất, mặt nước	90.000	90.000	72.000	78.000	100.000	100.000
	- Thu do cơ quan, tổ chức, đơn vị thuộc địa phương quản lý			72.000	66.300	85.000	85.000
13	Thu tiền sử dụng khu vực biển	18.000	18.000	18.000	19.000	20.000	20.000
	Trong đó: - Thuộc thẩm quyền giao của Trung ương	6.700	6.700	6.700	9.000	6.000	6.000
	- Thuộc thẩm quyền giao của địa phương	11.300	11.300	11.300	10.000	14.000	14.000
16	Thu tiền cho thuê và bán nhà ở thuộc sở hữu nhà nước	1.130	1.130	2.022	900	900	900
17	Thu khác ngân sách	400.700	400.700	340.074	320.000	340.000	360.000
	Trong đó: Thu khác ngân sách Trung ương	214.842	214.842	165.000	130.000	140.000	150.000
18	Thu tiền cấp quyền khai thác khoáng sản	4.300	4.300	7.000	4.000	4.000	4.000
	Trong đó: - Giấy phép do Trung ương cấp	700	700	400	630	900	900
	- Giấy phép do Ủy ban nhân dân tỉnh cấp	3.600	3.600	6.600	3.370	3.100	3.100
19	Thu từ quỹ đất công ích và thu hoa lợi công sản khác	20	20	80	80	80	80
20	Thu cổ tức và lợi nhuận sau thuế (địa phương hưởng 100%)	20.700	20.700	45.000	21.000	20.000	20.000
21	Thu từ hoạt động xổ số kiến thiết	4.060.000	4.060.000	4.820.000	4.800.000	5.300.000	6.000.000
II	THU TỪ DẦU THÔ
III	THU TỪ HOẠT ĐỘNG XUẤT, NHẬP KHẨU	315.000	315.000	500.000	273.000	286.400	300.700

Mẫu biểu số 03

DỰ KIẾN THU CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC THEO SẮC THUẾ GIAI ĐOẠN 05 NĂM 2026 – 2028
(Kèm theo Kế hoạch số 0204/KH-UBND ngày 24/11/2025 của Ủy ban nhân dân tỉnh Cà Mau)

Đơn vị: Triệu đồng.

STT	Nội dung	Năm hiện hành 2025		Dự kiến dự toán năm 2026	So sánh năm 2026 với ƯTH năm 2025	Dự kiến năm 2027	Dự kiến năm 2028
STT	Nội dung	Dự toán	Ước thực hiện	Dự kiến dự toán năm 2026	So sánh năm 2026 với ƯTH năm 2025	Dự kiến năm 2027	Dự kiến năm 2028
A	B	1	2	3	4=3/2	5	6
	TỔNG THU NSNN TRÊN ĐỊA BÀN (I+II+III)	9.415.958	10.643.129	10.631.170	99,9	10.172.791	11.383.291
I	Các khoản thu từ thuế	3.942.800	4.538.000	4.687.000	103,3	3.559.691	3.792.191
1	Thuế GTGT thu từ hàng hóa SX-KD trong nước	1.548.850	2.119.570	2.400.000	113,2	906.561	1.046.061
2	Thuế TTĐB thu từ hàng hóa sản xuất trong nước	139.200	147.700	127.000	86,0	129.000	130.000
3	Thuế BVMT thu từ hàng hóa SX-KD trong nước	535.800	321.000	312.000	97,2	576.000	588.000
4	Thuế thu nhập doanh nghiệp	683.600	765.700	790.000	103,2	809.500	829.000
5	Thuế thu nhập cá nhân	1.010.000	1.157.000	1.030.000	89,0	1.110.000	1.170.000
6	Thuế tài nguyên	25.350	27.030	28.000	103,6	28.630	29.130
II	Các khoản phí, lệ phí	399.700	401.229	371.000	92,5	383.000	396.000
1	Lệ phí trước bạ	302.000	310.000	310.000	100,0	320.000	330.000
2	Các loại phí, lệ phí	97.700	91.229	61.000	66,9	63.000	66.000
III	Thu cổ tức, lợi nhuận được chia, lợi nhuận sau thuế, chênh lệch thu, chi của NHNN	20.700	45.000	21.000	46,7	20.000	20.000
1	Thu cổ tức, lợi nhuận được chia, lợi nhuận sau thuế	20.700	45.000	21.000	46,7	20.000	20.000
2	Thu chênh lệch thu, chi của NHNN
IV	Các khoản thu về nhà đất	791.980	645.846	548.720	85,0	692.920	947.920
1	Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp	10.800	11.800	14.000	118,6	12.000	12.000
2	Thuế sử dụng đất nông nghiệp	50	24	20	-	20	20
3	Thu tiền cho thuê đất, mặt nước, mặt biển	90.000	72.000	66.300	92,1	85.000	85.000
4	Thu tiền sử dụng đất	690.000	560.000	467.500	83,5	595.000	850.000
6	Thu tiền cho thuê và tiền bán nhà ở thuộc sở hữu nhà nước	1.130	2.022	900		900	900
V	Thu khác	200.778	193.054	203.450	105,4	217.180	227.180
1	Thu cấp quyền khai thác khoáng sản	3.600	6.600	3.370	51,1	3.100	3.100
2	Thu bán tài sản nhà nước
3	Các khoản thu khác còn lại	197.178	186.454	200.080	107,1	214.080	224.080
VI	Thu xổ số kiến thiết	4.060.000	4.820.000	4.800.000	99,6	5.300.000	6.000.000

Mẫu biểu số 04

DỰ TOÁN CHI CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG GIAI ĐOẠN 05 NĂM 2026 – 2028
(Kèm theo Kế hoạch số 0204/KH-UBND ngày 24/11/2025 của Ủy ban nhân dân tỉnh Cà Mau)

Đơn vị: Triệu đồng.

STT	Nội dung	Năm 2025		Dự kiến 03 năm kế hoạch
STT	Nội dung	Dự toán HĐND tỉnh quyết định	Đánh giá thực hiện	Năm 2026	Năm 2027	Năm 2028
A	B	2	3	4	5	6
A	TỔNG CHI NSĐP	26.811.096	27.535.000	26.278.107	29.284.105	30.928.602
I	CHI CÂN ĐỐI NSĐP	21.049.188	21.773.092	22.228.100	24.951.112	26.145.609
	Trong đó: Chi cân đối NSĐP tính tỷ lệ điều tiết, số bổ sung cân đối từ NSTW cho NSĐP	21.036.288	21.750.436	22.228.100	24.764.025	25.890.557
1	Chi đầu tư phát triển	5.937.440	5.817.196	6.508.100	7.409.529	8.525.415
1.1	Chi đầu tư và hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp cung cấp sản phẩm, DVCI do NN đặt hàng, các tổ chức kinh tế, các tổ chức tài chính của địa phương theo quy định của pháp luật
1.2	Chi đầu tư phát triển còn lại (1-1.1)	5.937.440	5.817.196	6.508.100	7.409.529	8.525.415
	Trong đó:
	Chi đầu tư phát triển của các dự án phân theo nguồn vốn	5.937.440	5.817.196	6.508.100	7.409.529	8.525.415
a	Chi đầu tư XDCB vốn trong nước	1.174.540	1.174.540	1.240.600	1.327.442	1.420.363
b	Chi từ nguồn thu tiền sử dụng đất	690.000	560.000	467.500	595.000	850.000
c	Chi đầu tư từ nguồn thu xổ số kiến thiết	4.060.000	4.060.000	4.800.000	5.300.000	6.000.000
d	Chi đầu tư từ nguồn vay lại của ngân sách địa phương	12.900	22.656	0	187.087	255.052
2	Chi thường xuyên	14.489.909	15.942.496	15.255.008	17.031.363	17.080.585
	Trong đó:
-	Sự nghiệp Giáo dục - Đào tạo	6.087.277	5.627.152	6.450.531	6.432.931	6.754.578
-	Sự nghiệp khoa học, công nghệ, đổi mới sáng tạo và chuyển đổi số	58.813	58.813	433.000	481.405	498.254
3	Chi trả nợ lãi do chính quyền địa phương vay	11.400	11.400	18.100	20.695	24.454
4	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	2.000	2.000	2.000	2.000	2.000
5	Dự phòng ngân sách	463.298		444.892	487.525	513.155
6	Chi tạo nguồn cải cách tiền lương	145.141		0		0
B	CHI TỪ NGUỒN BỔ SUNG CÓ MỤC TIÊU TỪ NGÂN SÁCH TRUNG	5.761.908	5.761.908	4.050.007	4.332.993	4.782.993
1	Chi đầu tư thực hiện các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ khác	4.473.220	4.473.220	777.154	833.640	833.640
2	Chi từ nguồn hỗ trợ thực hiện các chế độ, chính sách theo quy định	972.364	972.364	3.272.853	2.599.353	2.599.353
3	Chi thực hiện các Chương trình mục tiêu quốc gia	316.324	316.324		900.000	1.350.000
C	BỘI CHI NSĐP	12.900	22.656	0	187.087	255.052
D	CHI CHUYỂN NGUỒN SANG NĂM SAU CỦA NSĐP	0		0	0	0

Mẫu biểu số 05

KẾ HOẠCH VAY VÀ TRẢ NỢ NGÂN SÁCH CẤP TỈNH GIAI ĐOẠN 05 NĂM 2026 – 2028
(Kèm theo Kế hoạch số 0204/KH-UBND ngày 24/11/2025 của Ủy ban nhân dân tỉnh Cà Mau)

Đơn vị: Triệu đồng.

STT	Nội dung	Năm 2025		Dự toán 2026	DT 2026 với UTH 2025 (%)	Dự kiến năm 2027	Dự kiến năm 2028
STT	Nội dung	Dự toán	Ước thực hiện	Dự toán 2026	DT 2026 với UTH 2025 (%)	Dự kiến năm 2027	Dự kiến năm 2028
A	B	1	2	3	4=3/2	5	6
A	MỨC DƯ NỢ VAY TỐI ĐA CỦA NSĐP	1.883.192	2.128.626	2.126.234	99,89	2.034.558	2.276.658
B	BỘI CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	41.900	21.000	0	0,00	187.087	255.052
C	KẾ HOẠCH VAY, TRẢ NỢ GỐC
I	Tổng dư nợ đầu năm	311.113	311.113	292.434	94,00	239.934	379.140
	Tỷ lệ mức dư nợ đầu kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)	16,52	14,62	13,75		11,79	16,65
1	Trái phiếu chính quyền địa phương	-	-	-		-	-
2	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước (1)	299.431	299.431	284.537	95,03	235.822	378.813
3	Vay trong nước khác theo quy định của pháp luật	11.682	11.682	7.897	67,60	4.112	327
II	Trả nợ gốc vay trong năm
1	Nợ gốc phải trả phân theo nguồn vay	37.550	41.335	52.500	127,01	47.881	44.423
-	Trái phiếu chính quyền địa phương	-	-	-		-	-
-	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	37.550	37.550	48.715	129,73	44.096	44.096
-	Vay trong nước khác theo quy định của pháp luật	0	3.785	3.785		3.785	327
2	Nguồn trả nợ	37.550	41.335	52.500	127,01	64.381	44.423
-	Từ nguồn vay	-	-	-		-	-
-	Bội thu ngân sách địa phương	22.700	22.700	16.500		16.500
-	Tăng thu, tiết kiệm chi	-	3.785	36.000		47.881	44.423
-	Nguồn khác (nguồn XDCB tập trung)	14.850	14.850		0,00	0	0
III	Tổng mức vay trong năm	31.500	22.656	0	0,00	187.087	255.052
1	Theo mục đích vay	50.100	22.656	0	0,00	187.087	255.052
-	Vay bù đắp bội chi	31.500	22.656	0		187.087	255.052
-	Vay trả nợ gốc	18.600	-	0		-	-
2	Theo nguồn vay	31.500	22.656	0	0,00	187.087	255.052
-	Trái phiếu chính quyền địa phương
-	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	31.500	22.656	0	0,00	187.087	255.052
-	Vay trong nước khác theo quy định của pháp luật					0	0
IV	Tổng dư nợ cuối năm	305.063	292.434	239.934	82,05	379.140	589.769
	Tỷ lệ mức dư nợ cuối kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)	16,20	13,74	11,28		18,64	25,91
1	Trái phiếu chính quyền địa phương	-	-	-
2	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước (1)	293.381	284.537	235.822	82,88	378.813	589.769
3	Vay trong nước khác theo quy định của pháp luật	11.682	7.897	4.112	52,07	327	0
D	Trả nợ lãi, phí	11.400	11.400	18.100	158,77	20.695	24.454

[1] Trong đó: Công ty cổ phần tập đoàn Đồng Tâm nộp 30 tỷ đồng nợ của năm 2024.

[2] Cụ thể: giảm thuế giá trị gia tăng theo Nghị quyết số 174/2024/QH15 ngày 30/11/2024, Nghị quyết số 204/2025/QH15 ngày 17/6/2025 của Quốc hội khoảng 110 tỷ đồng; giảm thuế bảo vệ môi trường mặt hàng xăng, dầu, mỡ nhờn theo Nghị quyết số 60/2024/UBTVQH15 ngày 24/12/2024 của Ủy ban Thường vụ Quốc hội khoảng 530 tỷ đồng; giảm tiền thuê đất của năm 2024 theo Nghị định số 87/2025/NĐ-CP ngày 11/4/2025 của Chính phủ khoảng 21 tỷ đồng.

[3] Bao gồm chi tạo nguồn cải cách tiền lương 145,141 tỷ đồng.

[4] Trong năm được bổ sung kế hoạch vốn với số tiền 9,756 tỷ đồng.

ỦY BAN NHÂN DÂN TỈNH CÀ MAU -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 0204/KH-UBND	Cà Mau, ngày 24 tháng 11 năm 2025